scimanagementНаука и искусство управленияScience and art of management2782-2222РГГУ10.28995/3033-7232-2026-1-68-78scimanagement-268Research ArticleУправление развитием бизнесаBusiness development managementСовершенствование методологии построения и валидации EAD-модели в рамках подхода на основе внутренних рейтингов в банковском сектореImproving the methodology for building and validating the EAD model within the framework of the internal rating-based approach in the banking sectorФазлыТ. Г.FazlyT. G.

Тимофей Г. Фазлы

115409, Москва, Каширское шоссе, д. 31

Timofey G. Fazly

bld. 31, Kashirskoe Highway, Moscow, 115409

tema.fazly@mail.ruРомановаА. А.RomanovaA. A.

Анастасия А. Романова, кандидат экономических наук

115409, Москва, Каширское шоссе, д. 31

Anastasia A. Romanova

bld. 31, Kashirskoe Highway, Moscow, 115409

romanovargaymsha@mail.ruНелюбинА. В.NelyubinA. V.

Александр В. Нелюбин

115409, Москва, Каширское шоссе, д. 31

Aleksandr V. Nelyubin

bld. 31, Kashirskoe Highway, Moscow, 115409

nelyubin.alex@mail.ruНациональный исследовательский ядерный университет «МИФИ»РоссияNational Research Nuclear University “MEPhI”Russian Federation202608042026016878Copyright © Фазлы Т.Г., Романова А.А., Нелюбин А.В., 20262026Фазлы Т.Г., Романова А.А., Нелюбин А.В.Fazly T.G., Romanova A.A., Nelyubin A.V.This work is licensed under a Creative Commons Attribution 4.0 License.https://scimanagement.elpub.ru/jour/article/view/268

В связи с реформой регулирования кредитных рисков Банк России установил, что все системно значимые кредитные организации должны перейти на подход на основе внутренних рейтингов (ПВР) к 1 января 2030 г. В статье рассматривается методология построения и валидации модели EAD (Exposure at Default) – ключевого компонента системы оценки кредитного риска наряду с PD (Probability of Default) и LGD (Loss Given Default). Представлены основные этапы расчета коэффициента конверсии кредитного лимита (CCF), выявлены проблемы классической методологии и предложен модифицированный подход, повышающий стабильность и интерпретируемость модели. Показано, что использование устойчивого расчета CCF позволяет применять интерпретируемые модели, соответствующие требованиям Банка России и международным стандартам.

In connection with the reform of credit risk regulation, the Bank of Russia has established that all systemically important credit institutions should switch to an internal ratings approach by January 1, 2030. The article discusses the methodology for constructing and validating the EAD (Exposure at Default) model, a key component of the credit risk assessment system along with PD (Probability of Default) and LGD (Loss Given Default). The main stages of calculating the credit limit conversion rate (CCF) are presented, the problems of the classical methodology are identified, and a modified approach is proposed that increases the stability and interpretability of the model. It is shown that the use of stable CCF calculation makes it possible to apply interpretable models that meet the requirements of the Bank of Russia and international standards.

кредитный рискIRBEAD-модельCCFвалидацияБанк РоссииBasel IIриск-менеджментcredit riskIRBEAD modelCCFvalidationBank of RussiaBasel IIrisk managementReferencesБобров 2011 – Бобров Д.В. Теоретические основы качества жизни населения: социолого-управленческие аспекты // Вестник университета. 2011. № 12. С. 20–22.Abdikeev, N.M., Bogachev, Y.S., Trifonov, P.V., Moreva, E.L., Sopilko, N.Y. and Sherbakova, N.S. (2018), “The calculation of the cost of intangible assets based on intellectual property”, International Journal of Civil Engineering and Technology, vol. 9, no. 7, pp. 1737–1748.Бобров 2017 – Бобров Д.В. Корпоративная социальная политика как фактор повышения эффективности воспроизводства человеческого потенциала: инновационные методы анализа и оценки // Теории и проблемы политических исследований. 2017. Т. 6. № 2A. С. 92–103.Bobrov, D.V. (2011), “Theoretical foundations of the population’s quality of life: sociological and managerial aspects”, Vestnik Universiteta, no. 12, pp. 20–22.Васильева 2021 – Васильева А.Ф. Подходы к построению EAD-моделей на длинных временных горизонтах // Финансовый журнал. 2021. Т. 13. № 4. С. 91–109.Bobrov, D.V. (2017), “Corporate social policy as the factor to increase the efficiency of human potential reproduction: innovative analysis methods and evaluation”, Theories and Problems of Political Studies, vol. 6, no. 2A, pp. 92–103.Вертакова и др. 2010 – Вертакова Ю.В., Харченко Е.В., Железняков С.С. Интеграция подходов к управлению современной организацией. Курск: Юго-Зап. гос. ун-т, 2010. 524 с.Dedova, O.V., Kovaleva, N.N., Ermakova, L.V. and Katkov, Yu.N. (2019), “Management of production stocks at agrarian and industrial complex organizations”, AIC: economics, management, no. 1, pp. 15–25.Ворожейкина 2016 – Ворожейкина Т.М. Комплексная оценка продовольственной безопасности // Вопросы статистики. 2016. № 12. С. 39–45.Kashirskaya, L.V., Sitnov, A.A., Davlatzoda, D.А. and Vorozheikina, T.M. (2020), “Knowledge audit as a key tool for business research in the information society”, Entrepreneurship and Sustainability Issues, vol. 7, no. 3. pp. 2299–2319.Дедова и др. 2019 – Дедова О.В., Ковалева Н.Н., Ермакова Л.В., Катков Ю.Н. Управление производственными запасами на предприятиях АПК // АПК: экономика, управление. 2019. № 1. С. 15–25.Nazarova, Y.A, Sopilko, N.Y. and Bolotova, R.S. (2017), “Increase of social impact due to the development of the renewable energy industry in Russia”, International Journal of Energy Economics and Policy, vol. 7, no. 5. pp. 263–270.Abdikeev et al. 2018 – Abdikeev N.M., Bogachev Y.S., Trifonov P.V., Moreva E.L., Sopilko N.Y. and Sherbakova N.S. The calculation of the cost of intangible assets based on intellectual property // International Journal of Civil Engineering and Technology. 2018. Vol. 9. No. 7. P. 1737–1748.Sycheva, I.N., Voronkova, O.Yu. and Vorozheikina, T.M. (2019), “The main directions of improving the environmental and economic efficiency of regional production”, Journal of Environmental Management and Tourism, vol. 10, no. 3 (35), pp. 631–639.Kashirskaya et al. 2020 – Kashirskaya L.V., Sitnov A.A., Davlatzoda D.А., Vorozheykina T.M. Knowledge audit as a key tool for business research in the information society // Entrepreneurship and Sustainability Issues. 2020. Vol. 7. No. 3. P. 2299–2319.Vasilyeva, A.F. (2021), “Approaches to Modelling Exposure at Default for the Entire Life of the Asset”, Financial Journal, vol. 13, no. 4, pp. 91–109.Nazarova et al. 2017 – Nazarova Y.A, Sopilko N.Y., Bolotova R.S. Increase of social impact due to the development of the renewable energy industry in Russia // International Journal of Energy Economics and Policy. 2017. Vol. 7. No. 5. P. 263–270.Vertakova, Yu.V. Kharchenko, E.V. and Zheleznyakov, S.S. (2010), Integratsiya podkhodov k upravleniyu sovremennoi organizatsiei: Monografiya [Integration of approaches to management of a modern organization: monograph], Yugo-Zapadnyi gosudarstvennyi universitet, Kursk, Russia. 524 p.Sycheva et al. 2019 – Sycheva I.N., Voronkova O.Yu., Vorozheikina T.M. The Main Directions of Improving the Environmental and Economic Efficiency of Regional Production // Journal of Environmental Management and Tourism. 2019. Vol. 10. No. 3 (35). P. 631–639.Vorozheikina, T.M. (2016), “Comprehensive evaluation of food security”, Questions of statistics, no. 12, pp. 39–45.

The authors declare that there are no conflicts of interest present.